鼎捷软件：2022年净利润同比增长19.07% 拟10派1元

中证智能财讯 鼎捷软件（300378）4月27日披露2022年年度报告。2022年，公司实现营业总收入19.95亿元，同比增长11.58%；归母净利润1.34亿元，同比增长19.07%；扣非净利润1.20亿元，同比增长30.91%；经营活动产生的现金流量净额为1.98亿元，同比下降37.51%；报告期内，鼎捷软件基本每股收益为0.51元，加权平均净资产收益率为7.58%。公司2022年度分配预案为：拟向全体股东每10股派1元（含税）。

数据统计显示，鼎捷软件近三年营业总收入复合增长率为10.80%，在横向通用软件行业已披露2022年数据的22家公司中排名第14。近三年净利润复合年增长率为8.93%，排名8/22。

年报称，公司成立于1982年，是国内领先的智能制造整合规划与数字化综合解决方案服务提供商，主营业务是为制造业、流通业企业提供数字化、网络化、智能化的综合解决方案和咨询实施服务。

分产品来看，2022年度公司主营业务中，技术服务收入10.15亿元，同比增长15.85%，占营业收入的50.87%；自制软件销售收入5.77亿元，同比增长5.08%，占营业收入的28.91%；外购软硬件销售收入4.03亿元，同比增长11.11%，占营业收入的20.22%。

截至2022年末，公司员工总数为4746人，人均创收42.04万元，人均创利2.81万元，人均薪酬24.91万元，较上年同期分别增长0.48%、7.23%、5.98%。

2022年，公司毛利率为65.32%，同比下降0.98个百分点；净利率为6.93%，较上年同期上升0.65个百分点。

分产品看，技术服务、自制软件销售、外购软硬件销售2022年毛利率分别为60.55%、100.00%、27.75%。其中，技术服务连续3年下降，外购软硬件销售连续3年上升。

报告期内，公司前五大客户合计销售金额0.60亿元，占总销售金额比例为3.01%，公司前五名供应商合计采购金额1.97亿元，占年度采购总额比例为47.54%。

数据显示，2022年公司加权平均净资产收益率为7.58%，较上年同期增长0.55个百分点；公司2022年投入资本回报率为7.17%，较上年同期增长0.84个百分点。

截至2022年末，公司经营活动现金流净额为1.98亿元，同比下降37.51%；筹资活动现金流净额-5682.26万元，同比增加5669.06万元；投资活动现金流净额1.22亿元，上年同期为1.03亿元。

进一步统计发现，2022年公司自由现金流为2.48亿元，相比上年同期下降5.82%。

2022年，公司营业收入现金比为104.20%，净现比为148.16%。

营运能力方面，2022年，公司总资产周转率为0.73次，上年同期为0.71次（2021年行业平均值为0.46次，公司位居同行业5/33）；固定资产周转率为2.72次，上年同期为2.37次（2021年行业平均值为11.36次，公司位居同行业31/33）；公司应收账款周转率、存货周转率分别为9.60次、14.86次。

2022年全年，公司期间费用为11.21亿元，较上年增加6698.00万元；但期间费用率为56.18%，较上年同期下降2.76个百分点。其中，销售费用同比增长1.46%，管理费用同比增长3.31%，研发费用同比增长27.0%，财务费用由上年同期的-59.35万元变为-1187.04万元。

根据公告，财务费用的变动主要因为本期利息收入及汇兑损益增加；研发费用的变动主要因为加大研发投入。

资产重大变化方面，截至2022年末，公司货币资金较上年末增加32.21%，占公司总资产比重上升7.11个百分点，主要系本期主营收入及回款增加，及期末理财未续购；应收账款较上年末增加73.86%，占公司总资产比重上升3.53个百分点，主要系本期主营收入增加；固定资产较上年末减少5.50%，占公司总资产比重下降3.51个百分点；无形资产较上年末减少0.39%，占公司总资产比重下降0.33个百分点。

负债重大变化方面，截至2022年末，公司短期借款较上年末减少100.00%，占公司总资产比重下降3.50个百分点；合同负债较上年末减少0.92%，占公司总资产比重下降0.78个百分点；应付账款较上年末增加20.70%，占公司总资产比重上升0.58个百分点；一年内到期的非流动负债较上年末增加52.43%，占公司总资产比重上升0.21个百分点。

从存货变动来看，截至2022年末，公司存货账面价值为4839.59万元，占净资产的2.63%，较上年末增加366.07万元。其中，存货跌价准备为100.95万元，计提比例为2.04%。

2022年全年，公司研发投入金额为3.13亿元，同比增长36.51%；研发投入占营业收入比例为15.70%，相比上年同期上升2.87个百分点。此外，公司全年研发投入资本化率为6.97%。

根据公告，报告期内，公司及下属子公司新增发明专利申请100件，较去年同期增长156.4％，新增计算机软件著作权登记33项；截至2022年12月31日，公司及下属子公司累计申请中发明专利总计143件，授权发明专利65件，累计软件著作权登记235项。

在偿债能力方面，公司2022年末资产负债率为32.08%，相比上年同期下降4.34个百分点；有息资产负债率为0.71%，相比上年同期下降3.29个百分点。

2022年，公司流动比率为2.07，速动比率为2.02。

年报显示，2022年末公司十大流通股东中，新进股东为国泰君安证券股份有限公司，取代了此前的富国创新科技混合型证券投资基金。在具体持股比例上，富士康工业互联网股份有限公司、TOP PARTNER HOLDING LIMITED、STEP BEST HOLDING LIMITED、财通资管价值成长混合型证券投资基金、平安基金-中国平安人寿保险股份有限公司-平安人寿-平安基金权益委托投资1号单一资产管理计划、TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED、鼎捷软件股份有限公司-2022年员工持股计划、财通资管均衡价值一年持有期混合型证券投资基金、财通资管价值发现混合型证券投资基金持股有所下降。

筹码集中度方面，截至2022年末，公司股东总户数为2.59万户，较三季度末增长了211户，增幅0.82%；户均持股市值由三季度末的15.81万元下降至15.78万元，降幅为0.19%。