银保机构治理监管评估办法:存在股东虚假出资等情形可评定为E级

中新经纬客户端11月29日电银保监会网站29日发布《银行保险机构公司治理监管评估办法(试行)》(以下简称《试行办法》。《试行办法》指出，银行保险机构存在股东虚假出资、出资不实、循环注资、抽逃出资或变相抽逃出资等情形的，可直接评定为E级。 　　中新经纬资料图 　　《试行办法》明确，银行保险机构公司治理监管评估内容主要包括：党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理等方面。 　　根据《试行办法》，公司治理监管评估包括合规性评价、有效性评价、重大事项调降评级三个步骤。 　　其中，合规性评价满分100分，主要考查银行保险机构公司治理是否符合法律法规及监管规定，监管部门对相关指标逐项评价打分。 　　有效性评价重点考查银行保险机构公司治理机制的实际效果，主要关注存在的突出问题和风险。监管部门在合规性评价基础上对照有效性评价指标进行扣分；对银行保险机构改善公司治理有效性的优秀实践可予以加分。 　　重大事项调降评级为当机构存在公司治理重大缺陷甚至失灵情况时，监管部门对前两项综合评分及其对应评估等级进行调降，形成公司治理监管评估结果。 　　《试行办法》显示，公司治理监管评估总分值为100分，评估等级分为五级：90分以上为A级，80分以上至90分以下为B级，70分以上至80分以下为C级，60分以上至70分以下为D级，60分以下为E级。 　　其中，评估等级为A级(优秀)，表示相关机构公司治理各方面健全，未发现明显的合规性及有效性问题，公司治理机制运转有效。 　　评估等级为B级(较好)，表示相关机构公司治理基本健全，同时存在一些弱点，相关机构能够积极采取措施整改完善。 　　评估等级为C级(合格)，表示相关机构公司治理存在一定缺陷，公司治理合规性或有效性需加以改善。 　　评估等级为D级(较弱)，表示相关机构公司治理存在较多突出问题，合规性较差，有效性不足，公司治理基础薄弱。 　　评估等级为E级(差)，表示相关机构公司治理存在严重问题，合规性差，有效性严重不足，公司治理整体失效。 　　《试行办法》明确指出，存在下列情形的，可直接评定为E级： 　　(一)拒绝或者阻碍公司治理监管评估； 　　(二)隐瞒公司治理重要事实、资产质量等方面的重大风险或提供虚假材料； 　　(三)股东虚假出资、出资不实、循环注资、抽逃出资或变相抽逃出资； 　　(四)股东通过隐藏实际控制人、隐瞒关联关系、隐形股东、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管审查，对银行保险机构的控制权或主导权造成实质影响； 　　(五)公司治理机制失灵，股东(大)会、董事会长期无法正常召开或做出决策； 　　(六)出现兑付危机、偿付能力严重不足； 　　(七)监管部门认定的其他公司治理机制失灵情形。 　　《试行办法》还指出，银保监会根据公司治理监管评估结果，对银行保险机构依法采取不同监管措施： 　　(一)对A级机构，不采取特别监管措施。 　　(二)对B级机构，应关注公司治理风险变化，并通过窗口指导、监管谈话等方式指导机构逐步完善公司治理。 　　(三)对C级机构，除可采取对B级机构的监管措施外，还可视情形依法采取下发风险提示函、监管意见书、监管措施决定书、监管通报，责令机构对相关责任人予以问责，要求机构限期整改等措施。 　　(四)对D级机构，除可采取对C级机构的监管措施外，在市场准入中，认定其公司治理未达到良好标准。同时，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，采取责令调整相关责任人、责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止批准增设分支机构、限制分配红利和其他收入等监管措施。 　　(五)对E级机构，除可采取对D级机构的监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，对机构及责任人进行处罚。 来源: 中新经纬

中新经纬客户端11月29日电银保监会网站29日发布《银行保险机构公司治理监管评估办法(试行)》(以下简称《试行办法》。《试行办法》指出，银行保险机构存在股东虚假出资、出资不实、循环注资、抽逃出资或变相抽逃出资等情形的，可直接评定为E级。

中新经纬资料图

《试行办法》明确，银行保险机构公司治理监管评估内容主要包括：党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和高管层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理等方面。

根据《试行办法》，公司治理监管评估包括合规性评价、有效性评价、重大事项调降评级三个步骤。

其中，合规性评价满分100分，主要考查银行保险机构公司治理是否符合法律法规及监管规定，监管部门对相关指标逐项评价打分。

有效性评价重点考查银行保险机构公司治理机制的实际效果，主要关注存在的突出问题和风险。监管部门在合规性评价基础上对照有效性评价指标进行扣分；对银行保险机构改善公司治理有效性的优秀实践可予以加分。

重大事项调降评级为当机构存在公司治理重大缺陷甚至失灵情况时，监管部门对前两项综合评分及其对应评估等级进行调降，形成公司治理监管评估结果。

《试行办法》显示，公司治理监管评估总分值为100分，评估等级分为五级：90分以上为A级，80分以上至90分以下为B级，70分以上至80分以下为C级，60分以上至70分以下为D级，60分以下为E级。

其中，评估等级为A级(优秀)，表示相关机构公司治理各方面健全，未发现明显的合规性及有效性问题，公司治理机制运转有效。

评估等级为B级(较好)，表示相关机构公司治理基本健全，同时存在一些弱点，相关机构能够积极采取措施整改完善。

评估等级为C级(合格)，表示相关机构公司治理存在一定缺陷，公司治理合规性或有效性需加以改善。

评估等级为D级(较弱)，表示相关机构公司治理存在较多突出问题，合规性较差，有效性不足，公司治理基础薄弱。

评估等级为E级(差)，表示相关机构公司治理存在严重问题，合规性差，有效性严重不足，公司治理整体失效。

《试行办法》明确指出，存在下列情形的，可直接评定为E级：

(一)拒绝或者阻碍公司治理监管评估；

(二)隐瞒公司治理重要事实、资产质量等方面的重大风险或提供虚假材料；

(三)股东虚假出资、出资不实、循环注资、抽逃出资或变相抽逃出资；

(四)股东通过隐藏实际控制人、隐瞒关联关系、隐形股东、股权代持、表决权委托、一致行动约定等隐性行为规避监管审查，对银行保险机构的控制权或主导权造成实质影响；

(五)公司治理机制失灵，股东(大)会、董事会长期无法正常召开或做出决策；

(六)出现兑付危机、偿付能力严重不足；

(七)监管部门认定的其他公司治理机制失灵情形。

《试行办法》还指出，银保监会根据公司治理监管评估结果，对银行保险机构依法采取不同监管措施：

(一)对A级机构，不采取特别监管措施。

(二)对B级机构，应关注公司治理风险变化，并通过窗口指导、监管谈话等方式指导机构逐步完善公司治理。

(三)对C级机构，除可采取对B级机构的监管措施外，还可视情形依法采取下发风险提示函、监管意见书、监管措施决定书、监管通报，责令机构对相关责任人予以问责，要求机构限期整改等措施。

(四)对D级机构，除可采取对C级机构的监管措施外，在市场准入中，认定其公司治理未达到良好标准。同时，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，采取责令调整相关责任人、责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止批准增设分支机构、限制分配红利和其他收入等监管措施。

(五)对E级机构，除可采取对D级机构的监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国保险法》等法律法规，对机构及责任人进行处罚。