亿通科技拟通过发行股份及支付现金方式收购华网信息的计划中，发行股份将向谁发行？支付现金又将向谁发行？

停牌两周的亿通科技（300211.SZ）于9月30日迎来复牌。

停牌时，亿通科技称，“拟收购华网信息不低于51%的股权”，9月29日晚，亿通科技披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（下称预案），拟收购华网信息100%股权，交易对象为华网信息的13名股东，本次交易构成重大资产重组。值得注意的是，这也是亿通科技上市八年以来的首次重组。

受此消息影响，9月30日亿通科技开盘涨停，股价8.37元/股，涨幅9.99%。

收购华网信息 切入教育信息化领域

根据预案，本次交易分为发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两个部分：亿通科技拟以发行股份及支付现金的方式购买吴和俊等股东持有的华网信息100%股权，同时拟采取询价的方式向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金。发行股份的每股价格为6.19元，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的90%。

截至预案签署日，交易标的的审计、评估工作尚未完成，评估值及拟定价尚未确定，本次交易中对交易对方的股份和现金支付比例和数量尚未确定，交易双方将在对交易标的的审计、评估工作完成之后协商确定，并将在重组报告书中予以披露。具体对价支付情况将在最终交易价格确定后由各方签订补充协议确定。

亿通科技称，本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施。如本次募集资金不足或未能实施完成，公司将以自筹资金的方式解决。募集配套资金拟用于支付本次交易中的现金对价、支付中介机构费用、补充流动资金等。

本次交易预计构成重大资产重组。交易完成后，华网信息的实际控制人吴和俊所持有的上市公司股份将超过5%，因此，本次交易构成关联交易。

华网信息进入教育信息化行业多年，形成了教育信息化、教育云数据中心、教育大数据平台为一体的业务架构。亿通科技此前主要从事广播电视设备研发、制造及销售业务。

亿通科技表示，通过收购华网信息，公司可以快速切入教育信息化领域，构建教育信息化领域全方位的行业应用解决方案和服务能力，进一步拓展在“智慧城市”、“智慧教育”的业务布局。

上市公司业绩承压 亟需新的盈利增长点

值得注意的是，这是亿通科技自2011年上市以来的首次重组。

事实上，自2011年上市以来，亿通科技营收和净利逐渐萎缩，公司业绩增长面临较大压力。财务数据显示，亿通科技2011年上市时年度营收为2.25亿元，净利润为2614.15万元；2018年其营收降至1.28亿元，净利萎缩至497.9万元。2019年上半年，上市公司营收5176.69万元，净利润为246.98万元。

亿通科技在本次交易预案中亦坦承公司传统业务发展承压，亟需新的盈利增长点。“近年来受互联网技术等因素的冲击，传统广电行业发展迟缓，整个行业规划发展及市场拓展受国家行业政策影响较大。上市公司作为广电设备制造商，面临行业发展趋缓、竞争加剧、运营成本上升等诸多因素的制约，广电行业上游供应商均面临一定的经营压力。”亿通科技说。

而标的公司华网信息的营收和净利规模均胜于亿通科技。华网信息2017年、2018年未经审计的合并报表财务数据显示，2017年、2018年分别实现营收2.93亿元和3.31亿元，对应净利润分别为7083.76万元和9273.63万元。可以看出，亿通科技希望借助对华网信息的并购，进一步为提升公司的盈利能力，发掘新的利润增长点。

至于亿通科技为何选择在这个时间点进行并购，9月30日，亿通科技相关人士在接受界面新闻记者采访时表示，公司是根据大环境的发展来判断，国家近几年较为重视华网信息所在的教育信息化行业，亿通科技看好标的公司在行业中的后续发展，加上上市公司与标的公司的业务存在一定的重合之处，能较好发挥业务协同能力。因此，此时切入智慧教育领域是比较好的时间点。

对于后续有无收购其他资产的计划，上述工作人员表示，“暂时还没有，一步一步来。”

如果本次收购成功，华网信息的经营业绩将纳入上市公司合并报表，亿通科技表示，上市公司将在业务规模、盈利水平等方面得到进一步提升