晋丰元折戟并购泥潭 地方龙头仅剩一地鸡毛 ——对上海云峰集团恶意并购晋丰元之调查

 

晋丰元折戟并购泥潭 地方龙头仅剩一地鸡毛

2011年8月26日内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司与上海云峰集团举行了声势浩大的重组合作仪式，并签订了协议，然而这对创始人李福仁来说却是噩梦的开始。伴随着云峰集团而来的是诈骗、违约，虚开增值税发票，在短短五年间，把一个年运输能力达3000万吨的优质民营企业，掏空成一个空壳公司，使其变得资不抵债，满目疮痍，周边村庄500多在此工作的劳动力也失去了工作。内蒙古晋丰元公司2008年12月李福仁从山西到内蒙古呼和浩特市投资创立内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司。该公司总占地面积约4500亩，解决就业人员500多名，是集洗煤、选煤、加工、货物仓储、煤炭外运销售为一体的现代化企业，拥有总长14.15公里的铁路专用主线，6条有效长度1700米的万吨装车线，12个用于货物仓储和装运的铁路站台，可使用仓储面积达54万平方米。拥有自备火车机车一台，设计年运输能力3000万吨，园区仓储能力达800万吨以上，整个项目总投资近10亿元，是享誉内蒙的知名企业。同时李福仁先生荣幸当选为呼和浩特市第十四、十五届人大代表，内蒙古山西商会常务副会长。并购陷入万劫不复2011年具有国资背景的上海云峰集团有意并购晋丰元，为了使晋丰元更加健康发展，李福仁及其创始团队决定与具有国资背景号称拥有现代企业管理经验的上海云峰集团合作。2011年初，上海云峰集团经过8个多月，多部门多轮次对晋丰元公司的尽职调查和审计评估，于2011年8月26日在呼和浩特举行了声势浩大的合作仪式，并签订了正式的合作协议《内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司重组协议》，并组建新的公司内蒙古晋丰元现代物流有限公司。协议约定：上海云峰集团以3.02亿元购买晋丰元公司原股东李福仁、胡翠65%的股权，其中有1亿元股权转让款从2011年起在2个会计年度内分4次支付完毕。李福仁说，本着对上海云峰集团国有控股企业性质的信任，李福仁团队将公司原股权（65%），公司董事长、总经理、公司常务副总经理、财务总监等高管悉数让渡给上海云峰集团委派的人员，期望在上海云峰集团这家国有控股企业的领导下，晋丰元公司能够引入先进的管理理念更快更强的发展。然而，上海云峰集团控股后的晋丰元公司发展状况却令原股东大跌眼镜，并在短短几年的操作中把晋丰元推向了万劫不复。上海云峰（集团）有限公司通过各种方式，逐渐将内蒙古晋丰元现代物流有限公司的资产掏空，并致使该企业亏损2.5亿元，负债8.34亿元。甚至让原股东连最基本的1亿元的股权转让款也血本无归。万般无奈情况下，2015年7月15日李福仁将上海云峰集团诉诸法庭，并在二审终审判决中获得胜诉，法院判定上海云峰集团立即支付所拖欠的原股东李福仁、胡翠的剩余股权转让款壹亿元及罚息。然而上海云峰集团经过层层包装与资产转移，使其总公司只留下一个负债近上百亿空壳公司，法院也难以执行。伪造公文偷卖资产骗取银行贷款2014年10月23日，上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司决策层在股东李福仁、胡翠不知情的情况下，伪造其二人签字，出具虚假《股东会议决议》，以内蒙古晋丰元现代物流有限公司与中国外贸金融租赁有限公司签订了融资租赁合同，以建筑成本价2亿元将公司核心资产铁路专用线出售给了中国外贸金融租赁公司。2亿元的融资款实际到账为1.8亿，而剩余的2000万元，其中1000万元的手续费，1000万元为违约保证金，可见这笔融资款的费用成本并不低。这笔融资款并没有按约定的用途专款专用，而是在短短的2个月内，分9笔共1.735亿元，转入上海云峰（集团）有限公司总部的账户。2020年10月21日，李福仁、胡翠曾委托内蒙古迪安恒正司法鉴定中心，对上述《股东会议决议》及相关合同当中的两处签字，进行了笔迹鉴定。其鉴定结果均不是李、胡二人的亲笔签字。这份鉴定书证实了上海云峰（集团）有限公司及控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司管理团队存在违法行为。无独有偶，2015年上海云峰（集团）有限公司借助虚构的经营业绩，再次在《股东会议决议》上伪造股东李福仁、胡翠的签字，以内蒙古晋丰元现代物流有限公司的名义三次向华夏银行内蒙古分行贷款，累计金额达4990万元，并将其转账至上海云峰 （集团）有限公司控股的其他子公司。上海云峰（集团）有限公司的这些行为涉嫌诈骗与利益输送，严重侵害了原股东李福仁、胡翠的权益，李福仁团队在晋丰元公司剩下的35%的股权也一文不值。虚开票据转移资金上海云峰集团通过晋丰元公司融来的资金绝大部分用于所谓“转票业务”，空买空卖，走单走账不走货，"空中飞煤"，虚增资金流水，粉饰报表，继续骗取国家银行巨额贷款，账上现金绝大部分流入上海云峰集团控制的关联公司或其子公司等，最后兜兜转转以其内部持股会或高额薪金的方式流入其高管个人腰包。随着上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司的其中两个虚开税票的上游客户，“商丘市宝泰煤炭有限公司和太原市聚瑞能源有限公司岢岚经销部”被相关部门立案调查，分别涉案10434万元和4003万元，相继进入税务机关和市场监督管理部门的严重违法黑名单。另据记者了解到，早在2017年呼和浩特市税务稽查局也接到其它省份税务局针对晋丰元公司涉嫌虚开发票协查函，但呼和浩特市税务稽查局至今尚未出具《税务稽查报告》。自2012年以来，由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司先后签订了总额至少30亿元贸易合同。据知情人透露，上海云峰（集团）有限公司控股的晋丰元公司先后签订的30 亿元贸易合同付款单据、资金流水、发票等资料齐全但并未发生真正的货物交易流通。知情人还列举了几份虚假购销合同：第一份合同签订时间是2012年，购销合同的供方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，需方是上海赟锦实业发展有限公司，经验收货物数量、质量符合合同规定，实际结算金额为1.5亿元；第二份合同签订时间为2015年2月5日，供方是上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，需方是上海云峰石油有限公司，货物数量1.75万吨，验收货物数量同样为1.75万吨，实际结算金额为1900万元；第三份合同签订时间是2015年4月8号，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量为4.6万吨，验收货物数量同样是4.6万吨，实际结算金额6100万元；第四份合同签订时间是2015年8月4日，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量为6.5万吨，验收货物数量也是6.5万吨，实际结算金额7374万元；第五份合同签订时间是2015年10月8日，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量8万吨，验收货物数量为8万吨，实际结算金额为8319万元。合同显示，货物购销运输过程中产生的港杂费、装卸费、运输费、仓储费、商检费、等费用均由需方承担。上述5份合同中其中3份中的需方为由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司。那么由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司是否有这些费用的相关合同、付款凭证、发票及相关的港口作业单、化验单、仓储证明、出入库单的过磅或计量证明等单据或凭证？由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司又是否能提供相关的现场货物数量和质量验收人员的名单和电话？仅这几份合同的涉及金额就达3.9亿元，如此大的金额和数量的货物交易是如何完成的？有无详细记录？如此大的交易量又是如何进行货权交接的？更为蹊跷的是签约购销合同的货物数量与货物验收单的数量完全吻合，难道运输途中就没有丝毫的损耗？不难看出，上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司存在“虚假合同、空买空卖、虚开票据”之嫌。知情人进一步爆料，上述这几份购销合同只是上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司空买空卖，虚开增值税发票的有关事实的冰山一角。自2012年以来，上海云峰（集团）有限公司及其控股的关联公司，分别与由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司签订的煤炭购销合同中大部分涉及虚假合同、空买空卖、虚开票据现象，涉案资金高达30亿元。用于虚假交易的黑土为了掩人耳目，达到空买空卖的目的，上海云峰（集团）有限公司控股的上海云峰（集团）化工有限公司以黑土顶替煤炭，至今仍存储在由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司货场内。在上海云峰集团体系内，存在类似无实物的贸易不在少数。光在上海云峰集团控股的晋丰元公司，签下多份煤炭、油品、钢材等贸易合同至少30亿元人民币，这些业务由其集团主要领导及相关负责人审批签字完成。虽收付款单据、资金流水、增值税专用发票等资料一应俱全，但实际上并无真正的货物交易流通。上海云峰集团在经过这一系列疯狂操作造假骗贷“洗钱”后随即2016年便爆发了震惊国内外的债务危机，其旗下原来近150余家子公司、关联公司陷入非正常经营及注销的有近一半，且绝大部分为空壳公司，据公开资料报道云峰集团陷违约整体债务近200亿元。非法经营扰乱社会秩序上海云峰集团控股晋丰元公司以后，第一届第二届董事会经营层主要高管无视原股东利益享受着年均60-80万的高薪胡作非为，恶化与当地政府部门、铁路部门、上下游客户关系，致使晋丰元公司短时间内发生26起司法案件，导致晋丰元公司巨额亏损2.5亿元，负债8.34亿元，严重资不抵债。晋丰元公司股权被冻结，公司员工7个月未开工资，遣散辞退上百职工，拖欠政府土地出让金、税款近1.5亿元，造成地方群众上访等给当地政府带来维稳压力，至今被银行、政府、铁路部门列为严重失信名单。从上海云峰集团2011年8月控股晋丰元公司所作所为来看，其欺骗银行贷款，逐步蚕食原创始人股东的权益及当地公司的核心价值，造成资产巨大损失，破坏营商环境给当地政府带来很大的负面影响。记者获悉，内蒙古警方对晋丰元公司高层的违法犯罪活动正在侦办中。上海云峰集团管理层和晋丰元公司管理层非法经营所导致的恶劣后果，必将受到法律的严惩。本报将持续关注案件进展。

2011年8月26日内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司与上海云峰集团举行了声势浩大的重组合作仪式，并签订了协议，然而这对创始人李福仁来说却是噩梦的开始。伴随着云峰集团而来的是诈骗、违约，虚开增值税发票，在短短五年间，把一个年运输能力达3000万吨的优质民营企业，掏空成一个空壳公司，使其变得资不抵债，满目疮痍，周边村庄500多在此工作的劳动力也失去了工作。

内蒙古晋丰元公司

2008年12月李福仁从山西到内蒙古呼和浩特市投资创立内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司。该公司总占地面积约4500亩，解决就业人员500多名，是集洗煤、选煤、加工、货物仓储、煤炭外运销售为一体的现代化企业，拥有总长14.15公里的铁路专用主线，6条有效长度1700米的万吨装车线，12个用于货物仓储和装运的铁路站台，可使用仓储面积达54万平方米。拥有自备火车机车一台，设计年运输能力3000万吨，园区仓储能力达800万吨以上，整个项目总投资近10亿元，是享誉内蒙的知名企业。同时李福仁先生荣幸当选为呼和浩特市第十四、十五届人大代表，内蒙古山西商会常务副会长。

并购陷入万劫不复

2011年具有国资背景的上海云峰集团有意并购晋丰元，为了使晋丰元更加健康发展，李福仁及其创始团队决定与具有国资背景号称拥有现代企业管理经验的上海云峰集团合作。

2011年初，上海云峰集团经过8个多月，多部门多轮次对晋丰元公司的尽职调查和审计评估，于2011年8月26日在呼和浩特举行了声势浩大的合作仪式，并签订了正式的合作协议《内蒙古晋丰元煤化运销有限责任公司重组协议》，并组建新的公司内蒙古晋丰元现代物流有限公司。协议约定：上海云峰集团以3.02亿元购买晋丰元公司原股东李福仁、胡翠65%的股权，其中有1亿元股权转让款从2011年起在2个会计年度内分4次支付完毕。

李福仁说，本着对上海云峰集团国有控股企业性质的信任，李福仁团队将公司原股权（65%），公司董事长、总经理、公司常务副总经理、财务总监等高管悉数让渡给上海云峰集团委派的人员，期望在上海云峰集团这家国有控股企业的领导下，晋丰元公司能够引入先进的管理理念更快更强的发展。

然而，上海云峰集团控股后的晋丰元公司发展状况却令原股东大跌眼镜，并在短短几年的操作中把晋丰元推向了万劫不复。上海云峰（集团）有限公司通过各种方式，逐渐将内蒙古晋丰元现代物流有限公司的资产掏空，并致使该企业亏损2.5亿元，负债8.34亿元。甚至让原股东连最基本的1亿元的股权转让款也血本无归。万般无奈情况下，2015年7月15日李福仁将上海云峰集团诉诸法庭，并在二审终审判决中获得胜诉，法院判定上海云峰集团立即支付所拖欠的原股东李福仁、胡翠的剩余股权转让款壹亿元及罚息。然而上海云峰集团经过层层包装与资产转移，使其总公司只留下一个负债近上百亿空壳公司，法院也难以执行。

伪造公文偷卖资产骗取银行贷款

2014年10月23日，上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司决策层在股东李福仁、胡翠不知情的情况下，伪造其二人签字，出具虚假《股东会议决议》，以内蒙古晋丰元现代物流有限公司与中国外贸金融租赁有限公司签订了融资租赁合同，以建筑成本价2亿元将公司核心资产铁路专用线出售给了中国外贸金融租赁公司。2亿元的融资款实际到账为1.8亿，而剩余的2000万元，其中1000万元的手续费，1000万元为违约保证金，可见这笔融资款的费用成本并不低。这笔融资款并没有按约定的用途专款专用，而是在短短的2个月内，分9笔共1.735亿元，转入上海云峰（集团）有限公司总部的账户。

2020年10月21日，李福仁、胡翠曾委托内蒙古迪安恒正司法鉴定中心，对上述《股东会议决议》及相关合同当中的两处签字，进行了笔迹鉴定。其鉴定结果均不是李、胡二人的亲笔签字。这份鉴定书证实了上海云峰（集团）有限公司及控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司管理团队存在违法行为。

无独有偶，2015年上海云峰（集团）有限公司借助虚构的经营业绩，再次在《股东会议决议》上伪造股东李福仁、胡翠的签字，以内蒙古晋丰元现代物流有限公司的名义三次向华夏银行内蒙古分行贷款，累计金额达4990万元，并将其转账至上海云峰 （集团）有限公司控股的其他子公司。

上海云峰（集团）有限公司的这些行为涉嫌诈骗与利益输送，严重侵害了原股东李福仁、胡翠的权益，李福仁团队在晋丰元公司剩下的35%的股权也一文不值。

虚开票据转移资金

上海云峰集团通过晋丰元公司融来的资金绝大部分用于所谓“转票业务”，空买空卖，走单走账不走货，"空中飞煤"，虚增资金流水，粉饰报表，继续骗取国家银行巨额贷款，账上现金绝大部分流入上海云峰集团控制的关联公司或其子公司等，最后兜兜转转以其内部持股会或高额薪金的方式流入其高管个人腰包。

随着上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司的其中两个虚开税票的上游客户，“商丘市宝泰煤炭有限公司和太原市聚瑞能源有限公司岢岚经销部”被相关部门立案调查，分别涉案10434万元和4003万元，相继进入税务机关和市场监督管理部门的严重违法黑名单。另据记者了解到，早在2017年呼和浩特市税务稽查局也接到其它省份税务局针对晋丰元公司涉嫌虚开发票协查函，但呼和浩特市税务稽查局至今尚未出具《税务稽查报告》。

自2012年以来，由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司先后签订了总额至少30亿元贸易合同。据知情人透露，上海云峰（集团）有限公司控股的晋丰元公司先后签订的30 亿元贸易合同付款单据、资金流水、发票等资料齐全但并未发生真正的货物交易流通。

知情人还列举了几份虚假购销合同：第一份合同签订时间是2012年，购销合同的供方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，需方是上海赟锦实业发展有限公司，经验收货物数量、质量符合合同规定，实际结算金额为1.5亿元；

第二份合同签订时间为2015年2月5日，供方是上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，需方是上海云峰石油有限公司，货物数量1.75万吨，验收货物数量同样为1.75万吨，实际结算金额为1900万元；

第三份合同签订时间是2015年4月8号，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量为4.6万吨，验收货物数量同样是4.6万吨，实际结算金额6100万元；

第四份合同签订时间是2015年8月4日，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量为6.5万吨，验收货物数量也是6.5万吨，实际结算金额7374万元；

第五份合同签订时间是2015年10月8日，购销合同的供方是上海尚锦企业发展有限公司，需方是由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司，货物数量8万吨，验收货物数量为8万吨，实际结算金额为8319万元。

合同显示，货物购销运输过程中产生的港杂费、装卸费、运输费、仓储费、商检费、等费用均由需方承担。上述5份合同中其中3份中的需方为由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司。

那么由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司是否有这些费用的相关合同、付款凭证、发票及相关的港口作业单、化验单、仓储证明、出入库单的过磅或计量证明等单据或凭证？由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司又是否能提供相关的现场货物数量和质量验收人员的名单和电话？仅这几份合同的涉及金额就达3.9亿元，如此大的金额和数量的货物交易是如何完成的？有无详细记录？如此大的交易量又是如何进行货权交接的？

更为蹊跷的是签约购销合同的货物数量与货物验收单的数量完全吻合，难道运输途中就没有丝毫的损耗？

不难看出，上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司存在“虚假合同、空买空卖、虚开票据”之嫌。

知情人进一步爆料，上述这几份购销合同只是上海云峰（集团）有限公司及其控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司空买空卖，虚开增值税发票的有关事实的冰山一角。

自2012年以来，上海云峰（集团）有限公司及其控股的关联公司，分别与由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司签订的煤炭购销合同中大部分涉及虚假合同、空买空卖、虚开票据现象，涉案资金高达30亿元。

用于虚假交易的黑土

为了掩人耳目，达到空买空卖的目的，上海云峰（集团）有限公司控股的上海云峰（集团）化工有限公司以黑土顶替煤炭，至今仍存储在由上海云峰（集团）有限公司控股的内蒙古晋丰元现代物流有限公司货场内。

在上海云峰集团体系内，存在类似无实物的贸易不在少数。光在上海云峰集团控股的晋丰元公司，签下多份煤炭、油品、钢材等贸易合同至少30亿元人民币，这些业务由其集团主要领导及相关负责人审批签字完成。虽收付款单据、资金流水、增值税专用发票等资料一应俱全，但实际上并无真正的货物交易流通。

上海云峰集团在经过这一系列疯狂操作造假骗贷“洗钱”后随即2016年便爆发了震惊国内外的债务危机，其旗下原来近150余家子公司、关联公司陷入非正常经营及注销的有近一半，且绝大部分为空壳公司，据公开资料报道云峰集团陷违约整体债务近200亿元。

非法经营扰乱社会秩序

上海云峰集团控股晋丰元公司以后，第一届第二届董事会经营层主要高管无视原股东利益享受着年均60-80万的高薪胡作非为，恶化与当地政府部门、铁路部门、上下游客户关系，致使晋丰元公司短时间内发生26起司法案件，导致晋丰元公司巨额亏损2.5亿元，负债8.34亿元，严重资不抵债。晋丰元公司股权被冻结，公司员工7个月未开工资，遣散辞退上百职工，拖欠政府土地出让金、税款近1.5亿元，造成地方群众上访等给当地政府带来维稳压力，至今被银行、政府、铁路部门列为严重失信名单。

从上海云峰集团2011年8月控股晋丰元公司所作所为来看，其欺骗银行贷款，逐步蚕食原创始人股东的权益及当地公司的核心价值，造成资产巨大损失，破坏营商环境给当地政府带来很大的负面影响。

记者获悉，内蒙古警方对晋丰元公司高层的违法犯罪活动正在侦办中。上海云峰集团管理层和晋丰元公司管理层非法经营所导致的恶劣后果，必将受到法律的严惩。本报将持续关注案件进展。