鹰眼预警:国脉科技营业收入与净利润变动背离
新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
4月21日,国脉科技发布2022年年度报告。
报告显示,公司2022年全年营业收入为5.15亿元,同比增长7.09%;归母净利润为7158.63万元,同比下降26.81%;扣非归母净利润为7648.33万元,同比下降5.99%;基本每股收益0.0711元/股。
公司自2006年12月上市以来,已经现金分红11次,累计已实施现金分红为1.26亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.1元(含税)。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对国脉科技2022年年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为5.15亿元,同比增长7.09%;净利润为7421.48万元,同比下降25.7%;经营活动净现金流为1.41亿元,同比增长1256.87%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比增长7.09%,净利润同比下降25.7%,营业收入与净利润变动背离。
项目202012312021123120221231营业收入(元)4.36亿4.8亿5.15亿净利润(元)8189.89万9988.63万7421.48万营业收入增速-16.85%10.26%7.09%净利润增速-22.53%21.96%-25.7%
• 净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为0.8亿元、1亿元、0.7亿元,同比变动分别为-22.53%、21.96%、-25.7%,净利润较为波动。
项目202012312021123120221231净利润(元)8189.89万9988.63万7421.48万净利润增速-22.53%21.96%-25.7%
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 营业收入与营业成本变动差异大。报告期内,营业收入同比变动7.09%,营业成本同比变动59.8%,收入与成本变动差异较大。
项目202012312021123120221231营业收入(元)4.36亿4.8亿5.15亿营业成本(元)1.5亿1.54亿2.47亿营业收入增速-16.85%10.26%7.09%营业成本增速-36.14%3.06%59.8%
• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动7.09%,税金及附加同比变动-41.43%,营业收入与税金及附加变动背离。
项目202012312021123120221231营业收入(元)4.36亿4.8亿5.15亿营业收入增速-16.85%10.26%7.09%税金及附加增速-56.06%114.59%-41.43%
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为52.06%,同比下降23.29%;净利率为14.42%,同比下降30.62%;净资产收益率(加权)为2.03%,同比下降28.52%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
• 销售毛利率大幅下降。报告期内,销售毛利率为52.06%,同比大幅下降23.3%。
项目202012312021123120221231销售毛利率65.63%67.87%52.06%销售毛利率增速18.79%3.42%-23.3%
• 销售净利率大幅下降。报告期内,销售净利率为14.42%,同比大幅下降30.62%。
项目202012312021123120221231销售净利率18.79%20.79%14.42%销售净利率增速-6.83%10.62%-30.62%
结合公司资产端看收益,需要重点关注:
• 净资产收益率较大幅下降。报告期内,加权平均净资产收益率为2.03%,同比大幅下降28.52%。
项目202012312021123120221231净资产收益率2.4%2.84%2.03%净资产收益率增速-26.83%18.33%-28.52%
• 最近三年净资产收益率平均低于7%。报告期内,加权平均净资产收益率为2.03%,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均低于7%。
项目202012312021123120221231净资产收益率2.4%2.84%2.03%净资产收益率增速-26.83%18.33%-28.52%
• 投入资本回报率低于7%。报告期内,公司投入资本回报率为1.98%,三个报告期内平均值低于7%。
项目202012312021123120221231投入资本回报率2.23%2.76%1.98%
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为18.23%,同比增长6.29%;流动比率为3.87,速动比率为1.57;总债务为9113.05万元,其中短期债务为1013.05万元,短期债务占总债务比为11.12%。
从财务状况整体看,需要重点关注:
• 流动比率持续下降。近三期年报,流动比率分别为4.44,4.22,3.87,短期偿债能力趋弱。
项目202012312021123120221231流动比率(倍)4.444.223.87
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 长短债务比持续增长。近三期年报,短期债务/长期债务比值分别为0.02,0.07,0.13,长短债务比变动趋势增长。
项目202012312021123120221231短期债务(元)213.98万613.69万1013.05万长期债务(元)9700万9100万8100万短期债务/长期债务0.020.070.13
• 现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.64、0.6、0.53,持续下降。
项目202012312021123120221231现金比率0.640.60.53
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为3亿元,短期债务为0.1亿元,公司利息收入/货币资金平均比值为1.321%,低于1.5%。
项目202012312021123120221231货币资金(元)3.21亿1.32亿3.01亿短期债务(元)213.98万613.69万1013.05万利息收入/平均货币资金1.44%1.4%1.32%
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为2.9,同比增长2.51%;存货周转率为0.16,同比增长51.7%;总资产周转率为0.12,同比增长3.72%。
从长期性资产看,需要重点关注:
• 长期待摊费用较期初变动较大。报告期内,长期待摊费用为0.4亿元,较期初增长217.18%。
项目20211231期初长期待摊费用(元)1234.04万本期长期待摊费用(元)3914.14万
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责任编辑:小浪快报
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